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工作职责

  审计处是学校内部审计工作的专职监督部门。在主管校领导的直接领导下,依据学校年度审计计划,对学校各类与资源利用有关的业务活动及其内部控制的适当性、合法性、有效性进行确认、评价、咨询,旨在促进学校管理持续地优化和改善,提高资源利用效益,完善风险控制和提高防范风险的能力,发挥内部审计的建设性作用,为学校实现总体事业目标保驾护航。

  根据《中华人民共和国审计法 》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《教育系统内部审计工作规定》及上级主管部门的政策法规和学校的有关规章制度,审计处主要职责是:

  一、领导干部经济责任审计

  1、领导干部任期履行经济责任情况的审计;

  2、组织领导干部任期经济责任的审计自查和述职活动。

  二、预算执行审计

  1、学校校级预算执行和决算的审计;

  2、学校二级单位财务管理和预算执行情况的审计。

  三、财务收支审计

  1、各类专项财政资金使用情况的审计;

  2、各类科研项目经费使用情况的审计和各类专项科研经费的结题审签;

  3、其他有关财务收支情况的审计。

  四、内控、管理与绩效审计

  1、学校大额资金支付业务内部控制情况的审计;

  2、学校物资采购(含设备、家具、图书等)管理内控制度建立和执行情况的审计;

  3、学校公用房、仪器设备等固定资产管理的审计;

  4、其他有关内控、管理与绩效的审计。

  五、建设项目审计

  1、建设项目管理内控制度建立和执行情况的审计;

  2、基建和大型修缮工程项目的全过程跟踪审计;

  3、建设项目的竣工结算审计;

  4、非全过程跟踪建设项目重点环节(如:招标文件、合同)的审计咨询服务;

  5、基建过程项目决算情况的审计。

  六、学校全资或控股企业审计

  1、学校资产经营公司财务状况和经营结果的审计;

  2、学校全资或控股企业改制等事项的审计;

  3、其他有关企业管理重要事项的审计。

  七、其他专项审计和专项审计调查

  针对学校领导重点关注的领域或事项(或:紧扣学校经济运行中的重点、难点或热点问题),组织实施专项审计或专项审计调查,发挥揭示与预警的作用,为学校领导和相关决策机构提供综合管理信息。

  八、审计咨询服务

  对学校及校内单位业务活动中的重要经济事项,提供审计咨询服务。

 

部门领导


  审计处长在主管校领导领导下,主持审计处的工作并负全面责任。具体职责是:

  1.主持本部门日常的政治、业务学习,加强对审计人员的职业道德教育。

  2.主持内部审计规章制度和部门管理制度的制定、宣传、贯彻执行。

  3.主持制定部门年度工作计划,并组织实施审计项目。

  4.主持处内会议,研究、安排工作。

  5.组织审计人员参与学校重大经济活动的审计监督。

  6.协调处理与相关职能部门的工作关系,确保审计工作运行顺畅。

  7.总结部门工作经验和教训,不断提高审计工作质量。

  8.完成学校领导交办的其他工作任务

 

机构设置


  审计处设有财务审计岗位和工程项目审计岗位。

  财务审计岗位职责:

  1.认真积极的开展学校财务收支审计,干部经济责任审计、部门内部控制制度测评等工作,向处领导负责并报告工作。

  2.熟悉有关财经和审计工作的法律、法规和学校规章制度。

  3.严守审计纪律,恪守审计职业道德。

  4.掌握会计、审计及其相关专业知识。

  5.具体实施财务收支审计和审计专项调查。

  6.参与大宗设备购置的审计监督。

  7.完成处领导交办的其他任务。

  工程项目审计岗位职责:

  1.认真学习贯彻执行国家的各项方针政策。遵守学校各项规章制度,坚持依法审计、秉公办事,保质保量完成审计任务。

  2.对学校各部门报送的工程项目竣工结算审计资料的真实、合规、完备进行审计。

  3.工程审计人员在进行项目审核时,应严格执行国家有关法律及政策,认真审阅资料,必要时可实地察看施工现场,做好有关记录。

  4.在审计结果的准确性及审计质量经处领导进行复核后,出具工程项目审计报告。

  5.参与大型基建、改扩建、维修工程项目的监督检查工作。在审计工作计划规定的时间内或约定的期限内,完成工程项目的审计。

  6.按照学校决定参与有关新开工的基建项目的跟踪审计。

  7.及时收集基建市场工程造价情况。

  8.完成处领导交办的其他任务。